Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Защита прав потребителей - Можно ли получить 13 процентов с покупки сада

Можно ли получить 13 процентов с покупки сада

Можно ли получить 13 процентов с покупки сада

Оглавление:

Налоговый вычет при строительстве дачи


В соответствии с п.3 ч.3 ст.220 НК РФ, указанная льгота применяется в следующих случаях:

  • Покупка земли для строительства.
  • Покупка недостроенной недвижимости.
  • Составление проекта жилья.
  • Составление сметы по расходам индивидуального жилищного строительства.
  • Оплата постройки жилья.
  • Оплата материалов на строительство.
  • Оплата проводки, газоснабжения, электроэнергии и пр.
  • Оплата ремонта жилья.

При данных обстоятельствах налоговый вычет составляет 2 млн. рублей. При оплате процентов по ипотечному кредиту льгота высчитывается из 3 млн.

рублей. Пример Дворнягин приобрёл объект незаконченного строительства за 450 тысяч рублей. Бригаде строителей за отделку помещения и малярные работы он заплатил 150 тысяч р.

После этого купил материалы для продолжения ремонта в «Леруа Мерлен» на 250000 рублей. Всего сумма за покупку объекта незаконченного строительства, ремонтные работы и покупку материалов составила 450000 + 150000 +250000 = 850000 рублей. Размер налогового вычета = 850000 р.*13% = 110500 рублей.

Важно! Как и в предыдущих случаях, налоговую льготу можно получить только после окончания строительства дачи и получения документа, подтверждающего право собственности на недвижимость. Все расходы должны подтверждаться договорами, чеками и квитанциями.

Установление налогового вычета при покупке или продаже недвижимости, включая земельный участок, и при строительстве недвижимости своими силами, стимулирует данные процессы. Люди привыкли считать каждую копейку.

Поэтому возмещение 13% от покупки дачи предоставляет возможность подталкивать резидентов РФ к приобретению имущества. Также некоторые лица не продают садовые участки из-за оплаты налога.

Законодатель устанавливает два способа сократить сумму, с которой уплачиваются поступления в бюджет. Указанные меры позволяют стабилизировать ситуацию на рынке недвижимости, выводят отечественную экономику из тени, учитывая, что льготы можно получить только при официальном оформлении и отчислении НДФЛ.

3

Загрузка. Поделиться ВКонтакте Facebook Одноклассники Twitter Статьи по теме

Добавить комментарий Популярные статьи 2 2 2 Новые статьи Онлайн расчет позволяет рассчитать сумму налога к возврату Онлайн-калькулятор © 2018–2020 – Все права защищены Все про налоговые вычеты и их получение Выберите ваш случай Создать тему Спасибо!

В ближайшее время мы опубликуем информацию.

Имущественный вычет в 2020 и 2020 годах: какие внесены изменения?

Этот документ, в котором физлицо фиксирует сведения об объектах налогообложения, доходах и расходах, принимает на себя роль заявления налогоплательщика. Подскажите, можно ли получить налоговый вычет за строительство дачного дома?

Что для этого нужно, каковы нюансы?

Можно ли получить вычет просто за землю, без дома? И наоборот, если дом будет построен, можно ли вернуть часть затрат на ремонт? Да, такая налоговая льгота существует.

Для возврата налога необходимо выполнение условий:

  1. если земельный участок предназначен для индивидуального жилищного строительства;
  2. если на приобретенном земельном участке расположен жилой дом.

Также обязательным условием является приобретение земельного участка не ранее 1 января 2010 г. Для получения льготы необходимо иметь постоянный, документально подтвержденный доход, в пределах начисленного налога (по ставке 13%) и производится возврат.

Сумма предела вычета вне зависимости от количества объектов неизменна 2 млн руб. Итого можно вернуть сумму уплаченного налога с доходов в размере 260 тыс.

руб. Плюс проценты за переплату по кредиту, если вы покупали дом в ипотеку (тут отдельно вернут 13% от суммы не более 3 млн руб.).

  • Чтобы траты на строительство были включены в вычет, обязательно нужно оформить здание как жилой дом именно такая формулировка должна быть в свидетельстве о регистрации права собственности.
  • Нужно будет документально подтвердить расходы:
  1. на приобретение земельного участка (если он куплен после 1 января 2010 г.);
  2. на строительство дома;
  3. на погашение процентов за пользование кредитом на строительство дома (кредит должен быть именно целевой, т.е. предназначен для строительства либо приобретения жилья или земельных участков, в противном случае суммы, направленные на погашение процентов по такому займу (кредиту), не принимаются к вычету).
  1. § Ст.

    220 Налогового кодекса РФ

ВАЖНО! Если вы покупаете участок с различными постройками домом, баней, гаражом, то обязательно указывайте в договоре отдельно стоимость каждого строения и земельного участка, а не только всю сумму в целом.

  1. на установку газового оборудования;
  2. на приобретение строительных инструментов (например, электропилы, перфоратора и т.д.);
  3. на изготовление и установку пластиковых окон;
  4. на страхование рисков при получении ипотеки (например, страхование жизни и здоровья);
  5. на перечисление комиссии за оформление документов об уплате процентов по ипотечному кредиту.

В состав льготы на строительство дома можно включить расходы на:

  1. разработку проектно-сметной документации;
  2. покупку строительных и отделочных материалов.

Вычет можно получить по доходам за последние 3 года, но не ранее регистрации собственности.

Если вы начнете строить сейчас, а достроите и получите документы к концу года, то с января 2016 г. можно будет подать декларацию за 2015 г. либо подождать и в 2018 г. подать декларацию сразу за 3 последних года.

При этом остаток вычета может быть перенесен на последующие годы до полного использования.

И еще один нюанс: максимум к получению распространяется на все ваши затраты.

К примеру, если купили землю за 700 тыс., построили дом за 3 млн, еще 500 тыс. ушли на коммуникации, все равно получите 13% от 2 млн руб.

Налоговый вычет

Для получения вычета налогоплательщик должен собрать установленный пакет документов. В их числе:

  1. декларация 3-НДФЛ;
  2. платежные документы, подтверждающие факт покупки, расходы на строительство, отделку дома и пр.;
  3. (опционально).
  4. свидетельство о на дом/выписка из ЕГРП/ЕГРН;
  5. заявление на вычет в свободной форме;
  6. (если есть);
  7. реквизиты банковского счета (выписка);
  8. ;
  9. справка 2-НДФЛ, полученная у работодателя;

Документы предъявляются в копиях одновременно с оригиналами (но при копии могут снять и непосредственно в ФНС).

Заверять документы у нотариуса не требуется. Передать документы в Налоговую инспекцию можно лично или через уполномоченного представителя.

В последнем случае потребуется нотариальная доверенность на представление интересов налогоплательщика.

Итоги

Физлица — резиденты РФ при покупке земельного участка могут воспользоваться имущественным вычетом в размере понесенных расходов, но не более 2 млн руб.

При этом приобретаемый участок должен быть предназначен под жилищное строительство либо там уже должен быть возведен жилой дом. Продажа земли также может сопровождаться вычетом по НДФЛ: либо в размере расходов, понесенных ранее при покупке участка, при наличии подтверждающих документов, либо в фиксированном размере 1 млн руб.

Вычетом по земельному налогу являются 6 соток, которые у перечисленных нами выше категорий физических лиц налогом не облагаются. Подписывайтесь на наш бухгалтерский канал Яндекс.Дзен Подписаться Источник: https://nalog-nalog.ru/ndfl/vychety_ndfl/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-zemelnogo-uchastka/ Рубрики СНТ Навигация записи Как провести аудиторскую проверку в СНТ?Приватизация дачного дома на приватизированном участке

Актуальные вопросы и ответы

Вопрос: Если подавать заявку через работодателя, нужны те же документы что и для ФНС?

Ответ: Список документов для работодателя минимальный, он включает само заявление и справка-подтверждение из налоговой инспекции. Чтоб ее получить нужно подать все документы, по вышестоящему списку, кроме 3-НДФЛ декларации.

Вопрос: Как быстрее получить возврат?

Ответ: Оформление послабления через работодателя – самый скорый способ возврата.

На проверку вашей заявки в ФНС уйдет не более месяца. И уже в ближайшую ЗП получите первые зачисления. Вопрос: Какой срок подачи и рассмотрения декларации? Ответ: До 30 апреля должна быть подана соответствующая форма. Имеется в виду год, следующий за отчетным периодом. Рассматривать заявку могут в период до 3 месяцев.
Рассматривать заявку могут в период до 3 месяцев.

Условия

Для получения возврата гражданину нужно будет обратиться в ФНС по месту прописки.

Возможность использовать налоговый вычет при покупке дачи существует только у официально трудоустроенных граждан, достигших совершеннолетнего возраста и регулярно вносящих НДФЛ. Возврат не может превышать 13% от стоимости дачного домика и не может быть больше 260 тыс.

рублей. Право подобной компенсации дается человеку один раз в жизни и может распространяться только на один объект.

Вычет зависит от размера стоимости садового участка и дачного домика.

Есть возможность получить налоговый вычет и у вне зависимости от их трудоустройства.

Если такой гражданин работает официально, ему будет возвращен процент от подоходного налога за текущий период времени. Если официальное трудоустройство отсутствует, процент НДФЛ будет рассчитываться, исходя из прошлого периода работы гражданина.

Для получения вычета важно, чтобы дача относилась к определенной категории земельных участков:

  1. для дачи.
  2. ;
  3. ;

Налоговый вычет включает в себя сумму, потраченную на приобретение дома и земельного участка, на котором расположен дом. Если участок земли предназначен для возведения жилой недвижимости, возврат можно получить после того, как будет построен дом.

Как получить налоговый вычет за покупку дачи

Процедура возврата для данной категории траты стандартная. Первоначально заключается договор на покупку, оформляется объект в собственность, а уже потом собираются все необходимые для вычета документы. В их числе:

  • Документы на объект:
  • Форма 3-НДФЛ включает приходные/расходные суммы + прошение о возврате.
  • Форма 2-НДФЛ. Справка, что подтверждает доход. Берется с каждого официального места работы.
  1. заявление на распределение долей (если владельцев несколько).
  2. свидетельство (выписка) из Росреестра;
  3. ДКП (купля);
  1. справка из банка о зачислении денег на счета продавца (если безналичный расчет);
  2. расписка о получении конкретной суммы (при наличном расчете).
  • Ипотечные бумаги (при погашении стоимости кредитными средствами):
  • Заявление на предоставление вычета с банковскими реквизитами для зачисления возвратных денег (на имя заявителя).
  1. справка об остатке долга;
  2. выписка с суммой уплаченных процентов.
  3. банковский договор;

Требования к даче

Не все домики подходят под требования для получения вычета.

Приобретенная дача должна относиться к определенной категории земельных участков. Купленная территория в садовом товариществе (СНТ) для льготы не подойдет.

Однако если суд решит, что дом на садовом участке относится к жилому, решение будет пересмотрено.Возможен возврат НДФЛ за покупку земельных территорий для:

  1. постройки дома с ведением хозяйства.
  2. ЛПХ (личного подсобного хозяйства);
  3. ИЖС (индивидуальное жилищное строительство);

При этом если приобретается только земля, на которой планируют строить дачу, подавать заявку на вычет можно будет лишь по завершении строительства.

Целевое назначение участка для получения вычета

Земельные участки различаются в зависимости от их целевого использования.

Например, земля под индивидуальное жилищное строительство (ИЖС) предназначена для возведения на ней жилых домов, а целевое использование участка, предназначенного для садоводства, такой возможности не предусматривает.

Однако для целей получения налогового вычета ключевым условием является не назначение земельного участка, а наличие на этом участке индивидуального жилого дома (Письмо ФНС России №ЕД-4-3/20904@ от 10 декабря 2012 года). Таким образом, возможность получения вычета при покупке земельного участка напрямую зависит только от возможности получения вычета на расположенный (построенный) на этом участке жилой дом. Пример: Красильников В.В. купил земельный участок и построил на нем дачный домик (не является жилым домом).

Красильников не сможет получить имущественный вычет, так как вычет предусмотрен только по жилому дому. Однако в случае признания дачного домика жилым домом, помимо вычета на дом у него появится право включить в вычет расходы на приобретение земельного участка.

Возвратный лимит

Ранее мы уже определили, что вычетная сумма, с которой возвращают 13% ставки, к не может превышать фактической суммы затрат.

Но что же принимают в учет при покупке дачного участка, какие расходы берут для распределения? Итак, цена дачи формируется из таких составляющих:

  • Стоимость участка.
  • Расходы на строительство (покупку) дома.

При условии, что владельцем этих двух недвижимых объектов (участок и дом) выступает один человек, то вычет будем в пределах 2 000 000 рублей. Если совладельцев несколько, например, супруги, то каждому гарантируется максимальная сумма.

Любой из претендентов может воспользоваться своим лимитом или отказаться от него в пользу второго совладельца.Пример: Стоимость участка вместе с домиков обошлась супружеской паре в 1 500 000 рублей.

Это значит, что каждый (при наличии оснований) вправе просить возврат 13% с 750 000 рублей (стоимость каждой части). Но, так как сумма в пределах одного лимита, то подавать заявление может один из супругов. При этом вторая сторона должна написать отказ, оставляя за собой 0, а за мужем (женой) 100% вычета.Важно!

Одна из гарантий возврата – указание в ДКП стоимости объекта.Если осталось недопонимание при определении размера вычета на каждого владельца при совместной стоимости, обратитесь к дежурному юристу.

При заполнении формы, написания вопроса в чате, указывайте все данные по вашему вопросу: год приобретения, количество владельцев, другие факторы, имеющие к делу отношение.

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет: Бесплатно с мобильных и городских Бесплатный многоканальный телефон Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните по бесплатному многоканальному телефону , юрист Вам поможет Подписаться на уведомления Мобильноеприложение Мы в соц. сетях

© 2000-2020 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов. Москва Комсомольский пр., д. 7 Санкт-Петербург наб.

р. Фонтанки, д. 59 Екатеринбург: Нижний Новгород: Ростов-на-Дону: Казань: Челябинск:

Получение налогового вычета

Чтобы вернуть часть средств, затраченных на приобретение дачи, дом и приусадебная территория должны соответствовать некоторым требованиям. Дом должен быть законно признан помещением, пригодным для жилья.

В этом случае в нем разрешается прописать жильцов. Дозволенное назначение дачной территории – ИЖС или ЛПХ. Налоговый вычет можно получить с суммы, не превышающей 2 млн.

рублей. Порядок реализации дома прописан в следующих статьях Налогового кодекса:

  1. Ст. 220 о предоставлении имущественного вычета
  2. П. 3 ст. 208 о получении прибыли в РФ и за ее пределами
  3. Ст. 228 об исчислении суммы налоговых сборов при получении отдельных видов дохода

Если плательщик платит налоговый сбор на территории Российской Федерации или стран СНГ, то средства поступают в государственную казну РФ. Получить возврат средств могут резиденты РФ, даже в том случае, когда они живут за пределами страны. Устанавливают следующие особенности налогообложения в сфере получения вычета: Налогообложение и предоставление льготПокупка дачиПродажа дачиОбязанности правообладателя Устанавливается размер налога: 13% для граждан; 30% для нерезидентовНалог оплачивается только в том случае, если заключается договор дарения с теми, кто не относится к числу родственников.

Налог оплачивается от общей цены дачи.НДФЛ не платится: дача в собственности более 5 лет; дача в собственности больше 3-х лет, если она подарена или приватизирована.

Важно! Срок в 5 лет установлен для купленных объектов недвижимости с 2016 года. Налоги на землю и имуществоДанные налоги оплачиваются по квитанциям, которые высылаются из налоговой службы письмом. На региональном уровне могут освободить льготные категории граждан от оплаты налогов на землю и имущество Выплата предоставляется только гражданам (резидентам РФ).
На региональном уровне могут освободить льготные категории граждан от оплаты налогов на землю и имущество Выплата предоставляется только гражданам (резидентам РФ).

Нерезиденты не могут получить вычет за дачуПокупатели получают вычет за жилой дом с участком, начиная с 2010 годаПродавцу вычет предоставляют в зависимости от срока владения дачей В результате, обязанность оплаты налога за дачу, расположенную в России, относится ко всем гражданам. Возможность получить возврат появляется только у работающих граждан, так как они оплачивают НДФЛ.

Лица с ВНЖ и иностранцы не имеют права на вычет. Внимание! Согласно ст. 220 НК РФ, вычет может быть предоставлен только на покупку постройки, имеющий статус жилого дома, а не жилого строения.

Потому так важно знать реальный статус постройки, которая находится на вашем участке.

Кто имеет право на получение вычета с покупки дачи

Возвратить средства за покупку дачи может практически любой резидент Российской Федерации, который официально трудоустроен.

Дело в том, что деньги, возвращаемые в процессе компенсации – это те самые 13%, которые удерживают со всех официально работающих граждан. Имеет значение и ещё один немаловажный фактор в процессе возвращения вычета – чтобы приобретаемый участок с домом принадлежал к одной из следующих категорий недвижимости:

  1. Для и ведения хозяйства.
  2. Земельный участок для подсобного хозяйства;
  3. Для индивидуального строительства жилья;

Получить на дачу могут также люди пенсионного возраста – если человек на пенсии работает, то возвращаться ему будут его же собственные отчисления в налоговую.

А если он просто получает пенсию, то могут быть возвращены средства, заработанные им за последние три года.

Кто может получить налоговый вычет за покупку дачи – может ли вычет по налогам за дачу оформить пенсионер?

Воспользоваться данным правом может любой гражданин совершеннолетнего возраста.

Желательно, чтобы он был трудоустроен или имел ранее официальное место работы, так как возвращаться будет подоходный налог (13% от заработной платы). Важно: возврат не делается, если гражданин никогда не выплачивал налоги. Пенсионер может оформить налоговый вычет за покупку дачи — неважно, будет он работать, или нет.

Если он трудоустроен, то ему будет возвращаться подоходный налог за текущий период работы. Если он не будет трудоустроен, то подоходный налог вернется за работу в прошлые годы. Оформить компенсацию можно единожды за приобретение какого-либо объекта недвижимости.

Пример: гражданин Елизов приобрел квартиру с гаражом, но не имел места работы. Именно поэтому в получении налогового вычета ему отказали.

А спустя 10 лет он купил дачу, но уже был трудоустроен.

Налоговый инспектор принял решение оформить вычет за покупку дачи.

Помните, что вычет дается за один объект недвижимости.

Стоимость всех приобретенных объектов недвижимости не суммируется.

Есть еще важный момент, при котором оформление вычета становится возможным.

По действующему законодательству, компенсацию можно получить за приобретение или строительство жилого дома.

Возвращение вычета после приобретения дачи гражданами России

А. В. Петрова (гражданка РФ, с регулярным заработком), приобрела себе в собственность дачу с земельным участком общей стоимостью 1 000 000 руб. В этом случае она имеет право на компенсацию в 13% от общей суммы приобретения.

Такая компенсация распространяется на дачи стоимостью до 2 000 000 руб. и максимально может составлять 260 000 руб.

Покупательница предпочла получать денежные средства вместе с заработной платой, по месту своей работы. Для этого ей необходимо:

  1. Далее в налоговой выдадут соответствующее распоряжение для работодателя Петровой А. В.
  2. Собрать пакет документов и обратиться с ним в налоговую инстанцию по месту жительства;

После чего она сможет равными частями получать выплаты положенной компенсации вместе с зарплатой ежемесячно, вплоть до того, как сумма будет полностью компенсирована.

3. Предусмотрены ли налоговые вычеты при покупке земельного участка с садовым домом?

3.1.

Согласно ст.220 налогового кодекса, налогоплательщик при определении размера налоговой базы имеет право на получение налоговых вычетов в сумме, израсходованной налогоплательщиком на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома или квартиры, в размере фактически произведенных расходов.

У вас есть основания расчитывать на налоговый вычет только относительно дома.

Вам помог ответ? Да Нет 4. Купил жилое строение без права регистрации проживания расположенное на садовом участке, назначение: нежилое, площадью 25 м 2, этажность 1.

Могу ли я получить с покупки этого обьекта недвижимости налоговый вычет?

4.1. К сожалению, Вы не можете воспользоваться имущественными вычетами в размере расходов на приобретение (строительство) недвижимости и на погашение процентов по кредитам на ее приобретение (строительство) в следующих случаях (пп.

11 п. 2 ст. 105.1, пп. 3, 4 п. 1, п. 5 ст. 220 НК РФ; Письмо ФНС России от 19.07.2013 N ЕД-4-3/13167): 1) приобретенное вами недвижимое имущество находится за пределами РФ; 2) приобретенный (построенный) вами дом на дачном земельном участке (на садовом земельном участке) является жилым строением, не признается жилым домом и не дает вам права регистрации проживания в нем; 3) вы не понесли расходов в связи с приобретением имущества (например, при получении его при приватизации или в порядке наследования либо в случае оплаты за вас другим лицом, в частности работодателем). Если жилой дом (квартира) приобретен частично за счет ваших собственных средств, а частично за счет средств бюджета бюджетной системы РФ (например, если вы являетесь участником накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих), то вычет будет предоставлен только в части расходов, превышающей сумму денежных средств, полученных из бюджета; 4) вы понесли расходы, связанные с приобретением (строительством) недвижимости, однако у вас отсутствуют документы, подтверждающие право собственности на нее (за исключением случая приобретения недвижимости по договору участия в долевом строительстве), или платежные документы; 5) вы совершили сделку купли-продажи недвижимого объекта с физическим лицом (лицами), признаваемым взаимозависимым по отношению к вам (например, с супругом, родителями, братом или сестрой).

Вам помог ответ? Да Нет 5. Можно ли получить налоговый вычет при покупке садового участка в садоводческом товариществе, жилого дома в деревне. 5.1. При покупке жилого дома можно получить вычет.

Если участок не для индивидуального строительства-получить вычет не сможете. Ст 220 НК РФ, Вам помог ответ? Да Нет 6. В 2014 г. купила дачу.

В свидетельстве о собственности на жилой дом и постройки, указано жилой дом (на садовом участке). В этом году хотела вернуть налоговый вычет с покупки дачи, мне отказали сказали, что у меня дом на садовом участке.

Правильно ли это? 6.1. По ст. 220 НК РФ. Нужно смотреть отказ Вам помог ответ? Да Нет 7. Могу ли я получить налоговый вычет за покупку садового участка, который купила в январе 2013 года.

7.1. нет, вычет не сможете получить, так как это не жилье помещение. Вам помог ответ? Да Нет 8. Получил от Ваших юристов противоположенные ответы на один вопрос.

Имею ли я право на налоговый вычет 13% при покупке дачи (садового участка с домом). Одни написали да, другие нет! Где истина! 8.1. ИСтина в следующем налоговый вычет только на дом или квартиру.

УДАЧИ ВАМ Вам помог ответ? Да Нет 9. Купили садовый дом с земельным участком!

Решили получить налоговый вычет. Нам не только отказали в налоговой, но и заставили оплатить подоходний налог с покупки, так как дом не являеться жилым. Сумма сделки 2000000 рублей! Подскажите как быть? Ведь налог платиться только при продаже? Спасибо! 9.1. При покупке недвижимости налогов не платит не юридическое лицо, не физическое.

Спасибо! 9.1. При покупке недвижимости налогов не платит не юридическое лицо, не физическое. Вам помог ответ? Да Нет 10. Покупаем дачу.

Земельный участок и дом, расположенный на нем в собственности.

Имеется 2 свидетельства. Но дом именно садовый, статуса жилого у него нет. Можно ли после покупки оформить налоговый вычет? Покупаем за 2300000 руб. Может быть оформить покупку земли за 2000000 руб.

и подать на вычет только с этой сделки?

10.1. Нет в таком случае вы не сможете получить налоговый вычет согласно ст.

220 НК РФ. Вам помог ответ? Да Нет 11. Изменилось ли законодательство в части предоставления налогового вычета при покупке земельного участка в СНТ с расположенным на нем садовым домом (для сезонного проживания, по кадастровому паспорту назначение — нежилое строение).

Возможно ли получить такой вычет и если да, какие документы потребуются и когда необходимо подать декларацию, если договор купли-продажи заключен в марте 2014 года?

11.1. Нет, этой части изменений не было. Невозможно. Вам помог ответ? Да Нет 12. Возможен ли неработающему пенсионеру налоговый вычет при покупке дачи?

Дача покупается у собственника по договору купли-продажи с регистрацией перехода права собственности на земельный участок и жилое строение (садовый дом). 12.1. Да, теперь стало возможно. были изменения в законодательство (НК РФ).

Вам помог ответ? Да Нет 13. В 2012 году мной были совершены следующие юридические действия: 1-дарение недвижимости двоюрной сестре, 2-покупка садового домика и земельного участка.

Правильно ли я понимаю что в данных случаях я не обязана предоставлять в налоговую инспекцию декларацию т.к налоговый вычет не положен и доход при дарении не получен?

Спасибо. 13.1. Вывод правильный. Доводы — ошибочные. Вам помог ответ? Да Нет 14. Сажите, могу ли я получить налоговый вычет на покупку в кредит участка сельхозназначения с садовым домом?

14.1. Вероника! Нет не можете, т.к. участок сельхозназначения должен использоваться по соответствующему назначению, возведение на нем садового домика не предусмотрено.

С уважением, юрист Григорьева Е.Р. Вам помог ответ? Да Нет 15. Мы покупаем садовый участок с домом за 500 00-00 руб. Положен ли нам налоговый вычет при строительстве дома на этом участке?

При дальнейших сделках (например,) покупки квартиры мы имеем право на налоговый вычет или он дается тольео 1 раз в жизни? 15.1. Наталья! Вычет предоставляется в случаях нового строительства либо приобретения земельного участка, предоставленного для ИЖС.

В Вашем случае целевое назначение земельного участка — садоводство, поэтому с получением вычета будут проблемы. Вычет действительно предоставляется однократно, повторное предоставление вычета не допускается (подп.2 п.1 ст.220 НК РФ). С уважением, А.Д.Руслин. Вам помог ответ?

Да Нет 16. Мной осенью 2008 года был приобретен садовый участок с домиком за 65 тыс. руб. Вопрос: Надо ли мне подавать налоговую декларацию если я не претендую на налоговый вычет,. а если я воспользуюсь правом на налоговый вычет, то буду ли я иметь это право при покупке квартиры или машины, или еще одной дачи?

Спасибо. 16.1. Не надо. Декларация подается, в общем случае, только при получении доходов (у Вас расходы на приобретение). При приобретении имущества налоговый вычет предусмотрен только один, предоставляется единожды, и только при приобретении жилья.

Поэтому, если им не пользовались, можете воспользоваться только при приобретении квартиры, при приоретении машины или дачи вычета не полагается.

Вам помог ответ? Да Нет 17. Предоставляется ли налоговый вычет на имущество при покупке участка с домом в садовом товариществе? 17.1. Имущественный налоговый вычет при покупке по пп.2 п.1 ст.220 НК РФ предоставляется при покупке квартиры или жилого дома, либо долей в них, а покупка дома в садоводстве или дачи не позволит получить указанный вычет.

Продажа дачи с землёй позволяет получить вычет при продаже по пп.1 п.1 ст.220 НК РФ. Вам помог ответ? Да Нет 18. 1.если мы приобретаем квартиру по государственной программе «Молодой семье-доступное жилье» по договору купли-продажи с рассрочкой платежа предоставляются ли имущественные налоговые вычеты? Если «да», то какие документы нужно собрать, чтобы предоставить в налоговую?

Елси «нет», то почему и, можтет быть, что нужно сделать, чтобы налоговые вычеты получить? Я прокомментирую, покупка квартиры по этой программе происходит следующим образом: сразу оплачиваешь не менее 30% от стоимости квартиры, а затем в течение 5-и лет остаток равными долями + 8%годовых, и только после полной выплаты ты становишься собственником, также возможна полная оплата сразу.

2. Если квартира в собственности у обоих супругов, как оформить на одного налоговые вычеты (т.е. на того у кого больше официальная зарплата)? 3. Если договор купли-продажи оформлен на одного супруга, то налоговые вычеты распростроняются на одного супруга? Внезависимости от того, что прописаны будут в квартире оба?
Внезависимости от того, что прописаны будут в квартире оба? 4. Распространяются ли налоговые вычеты при покупки садового участка?

И влияет ли стоимость участка на это? Заранее благодарна, Ольга. 18.1.

1.Уважаемая Ольга, чтобы получить налоговый вычет, нужно предоставить в налоговую в частности документы, подтверждающие право собственности на квартиру (п.1 ст.220 НК РФ). То есть получить вычет Вы сможете, только став собственниками. Никаких исключений для жилья, полученного в рамках гос.

программы, налоговым кодексом не предусмотрено. 2. Например,оформить в долевую собственность — 95% на того, у кого больше з/п 3.

Да, только на собственника. 4. Налоговый имущественный вычет предусмотрен только при покупке жилья. Вам помог ответ? Да Нет 19. Цитата из налогового кодекса (для удобочитаемости не относящйся к делу текст удален): Статья 220.

Имущественные налоговые вычеты 1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 2 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов: 1) в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, дач, садовых домиков или земельных участков, а также в суммах, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества, которые находились в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих 125 000 рублей.

При продаже жилых домов, квартир, дач, садовых домиков и земельных участков, , а также при продаже иного имущества, , которые находились в собственности налогоплательщика три года и более, имущественный налоговый вычет предоставляется в сумме, полученной налогоплательщиком при продаже указанного имущества. Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов.

Как я понимаю, если я продаю машину — т.е.

то самое иное имущество — я имею право на получение имущественного налогового вычета.

А если я предъявляю документы, подтверждающие расходы на приобретение машины, то могу заменить этот вычет на сумму расходов на приобретение машины.

А т.к. стоимость продажи машины меньше стоимости ее покупки, налог платить не нужно. Подскажите, пожалуйста, правильно ли я трактую налоговый кодекс, и если нет, то в чем именно ошибка. Спасибо. 19.1. Да, согласно абз.

2 пп. 1 п. 1 ст. 220 НК вы вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов от продажи а/м на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов.

Кроме того, если а/м была в вашей собственности 3 года и более, то имущественный вычет предоставляется в полной сумме, полученной от продажи а/м и налог также платить не нужно. При этом нужно помнить, что данные налоговые льготы действуют не автоматически, а только при условии подачи вами налоговой декларации и соответствующих заявлений и документов.

С уважением, Вам помог ответ?

Да Нет 20. В 2005 купил с женой в общую долевую собственность квартиру стоимостью 3 миллиона рублей, в налоговой говорят, что имеем право на два вычета, но только по с 500 тыс.

(а не с миллиона) ссылаясь на статью: 1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 2 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов: 1) в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей, а также в суммах, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих 125 000 рублей. При продаже жилых домов, квартир, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков и земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более, а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более, имущественный налоговый вычет предоставляется в сумме, полученной налогоплательщиком при продаже указанного имущества.

При реализации имущества, находящегося в общей долевой либо общей совместной собственности, соответствующий размер имущественного налогового вычета, исчисленного в соответствии с настоящим подпунктом, распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле либо по договоренности между ними (в случае реализации имущества, находящегося в общей совместной собственности)». Из всего понятно только то что о покупке и потраченных суммах в этой статье ни слова (только продажа и полученные суммы), не могли бы Вы обьяснить связь этой статьи и решения налоговой, или ссылка ошибочна.

20.1. Ссылка, действительно, ошибочна. Это подпункт 1 пункта 1 статьи 220 НК РФ. Вам же нужен подпункт 2 пункта 1 статьи 220 НК РФ, согласно которому вычет в связи с приобретением жилья предоставляется в сумме, израсходованной налогоплательщиком, но не может превышать 1 000 000 рублей без учета сумм, направленных на погашение процентов по целевым займам (кредитам).

При приобретении имущества в общую долевую собственность размер имущественного налогового вычета распределяется между совладельцами в соответствии с их долей (долями). Поэтому если доли у Вас и жены равные, то и вычет полагается по половине общей суммы, т.е. по 500000 рублей. С уважением, Вам помог ответ?

Да Нет 21. Скажите, пожалуйста, вернуть деньги (13%) можно только при покупке квартиры стоимостью до 1000000. А при продаже есть такая возможность?

Сколько раз можно это делать? Ниже приведен отрывок, где я это вычитал.

Спасибо. Имущественные налоговые вычеты предусмотрены в случаях: 1) при продаже жилых домов, дач, квартир, садовых домиков или земельных участков, находившихся в собственности менее трех лет, — в сумме, полученной налогоплательщиком, но не более 1 млн.

руб., и при продаже другого имущества, находившегося в собственности менее трех лет, в сумме полученного дохода, но не более 125 000 руб. Если имущество находилось в собственности более указанных сроков, вычет предоставляется в сумме полученного дохода. 2) при покупке (строительстве) жилого дома или квартиры — в размере фактически произведенных расходов, но не более 1 млн.

руб., без учета процентов по ипотечным кредитам, полученным на приобретение (строительство). 21.1. в п.2 уже давно изменения: вычет предоставляется до 2 млн руб.

при покупке квартиры. Этот вычет предоставляется один раз.

О вот при продаже нет таких ограничений. Продавать можно неограниченное число раз.

Вам помог ответ? Да Нет

Возвращение вычета гражданами России

А. В. Петрова (гражданка РФ, с регулярным заработком), приобрела себе в собственность дачу с земельным участком общей стоимостью 1 000 000 руб.

В этом случае она имеет право на компенсацию в 13% от общей суммы приобретения. Такая компенсация распространяется на дачи стоимостью до 2 000 000 руб.

и максимально может составлять 260 000 руб. Покупательница предпочла получать денежные средства вместе с заработной платой, по месту своей работы. Для этого ей необходимо:

  1. Собрать пакет документов и обратиться с ним в налоговую инстанцию по месту жительства
  2. Далее в налоговой выдадут соответствующее распоряжение для работодателя Петровой А. В.

После чего она сможет равными частями получать выплаты положенной компенсации вместе с зарплатой ежемесячно, вплоть до того, как сумма будет полностью компенсирована.

В СНТ

Покупка земли в садовом товариществе отражается на особенностях получения льготы. Так, если человек стал владельцем участка в СНТ, а затем зарегистрировал на нем жилой дом, заявка на возврат части уплаченного налога будет отклонена. Льгота распространяется только на земли населенных пунктов и ИЖС.

Если гражданин приобрел землю и стал собственником не только участка, но и жилого дома, расположенного на нем, порядок получения возврата меняется. Государство согласится предоставить льготу.

При этом максимальная денежная сумма, с которой ему может быть предоставлен вычет, составляет 2000000 руб. Исключение из правила составляет покупка садового участка . В этом случае размер суммы, с которой полагается возврат, может быть увеличен до 3000000 руб. Точный размер зависит от стоимости недвижимости.
Точный размер зависит от стоимости недвижимости.

Участок и дачный домик: особенности оформления вычета

Если гражданин купил участок загородной земли для возведения на нем дачного домика – возврат предварительно уплаченного налога он сразу не получит.

Собственник недвижимости сможет подать документы на получение возврата НДФЛ только после завершения постройки дома. В варианте приобретения дорогостоящего участка и дома, за каждый из которых уплачено более 2 миллионов, лучше оформить их по отдельности на двух членов семьи.

В таком случае каждый из физических лиц получит возврат налога в сумме, не превышающей 260 тысяч рублей (2000 000 х 0,13). Пользоваться таким правом смогут официально трудоустроенные граждане, которые через свою бухгалтерию платят в бюджет подоходный налог. Если такие средства не перечислялись – вернуть их невозможно.

Как рассчитать сумму налогового вычета

Согласно нормам ст.220 НК РФ, налоговый вычет рассчитывается исходя из суммы покупки в 2 млн. рублей. Математически налоговый возврат составляет 2 млн.*13% (НДФЛ) = 260 000 рублей (п.1 ч.3 НК РФ).

Также ч.4 данного кодекса предусматривает возможность вернуть дополнительные расходы на ремонт недавно купленного жилья. Сумма рассчитывается исходя из 3 000 000 рублей и фактически равняется 3 млн.*13% (НДФЛ) = 390 000 рублей.

Важно! Если даже стоимость дачи составляет больше 2 000 000 рублей, налоговому вычету подлежит только 260 тысяч рублей. Если цена недвижимости и/или земельного участка зафиксирована в сумме менее 2 млн.

р., необходимо произвести расчёты в индивидуальном порядке. Пример Дворнягин приобрёл дачу за 1,5 млн. рублей. Зарплата за последний год у него достигла 50000 рублей в месяц.

Тогда сумма налогового возмещения = 1 500 000 рублей*13% = 195 тысяч рублей. Размер выплаты, на который может претендовать Дворнягин при своей зарплате, равна 50000*13% (НДФЛ)*12 = 78000 руб. Поэтому 78 тысяч р. Дворнягин получит в первый год.

Остаток (195 тысяч – 78 тысяч) в 117000 рублей переносится на следующие годы. Важно! Право на получение налогового вычета фиксируется с момента государственной регистрации имущества при получении свидетельства о праве собственности.

Документы на оформление налогового вычета подаются непосредственно в налоговой инспекции.

Далее возможны следующие варианты:

  • Получение денежных средств по вычету в органах ФНС.
  • Получение зарплаты с НДФЛ у работодателя по месту официального трудоустройства.

Налоговый вычет при покупке дачи

В соответствии с пп.3 ч.1 ст. 220 Налогового кодекса РФ, определённая категория лиц имеет право получить налоговый вычет за покупку дачного участка.

Согласно закону, возврат части суммы купленного жилья распространяется на приобретение права собственности и на дом, и на садовый участок. Перечень субъектов, которые имеют право на возврат налога при покупке дачи, является исчерпывающим. В него входят:

  • Граждане РФ при условии официального трудоустройства и ежемесячных отчислений налога на доход физического лица (НДФЛ) в размере 13%. Данные лица должны быть резидентами и пребывать в России больше 183 календарных дней.
  • Граждане РФ, вышедшие на пенсию, если они имели официальное трудоустройство в течение последних 3 лет. Сумма налогового вычета на покупку дачи рассчитывается за 4 года работы.
  • Иностранные граждане, которые являются резидентами и имеют официальную работу, при условии систематического направления в бюджет НДФЛ в сумме 13%.
  • Граждане РФ, которые получили право на получение пенсии, но продолжают официально работать при заработной плате, превышающей минимально установленной законом нормы.

Право возвращать часть суммы на покупку недвижимости имеют только физические лица.

Для организаций такая льгота не установлена.

В случае продажи дачи

Если вы решите продать приобретенный домик, учтите, что придется возвращать вычет – то есть снова платить НДФЛ. Налог формируется из кадастровой стоимости участка с дачей, помноженной на 13%.

От уплаты налога освобождаются:

  1. те, кто владел дачей 5 и более лет;
  2. лица, владеющие более 3 лет, но получившие объект путем наследования, приватизации, по индивидуальным договорам содержания.

Возвращение вычета после продажи дачи

Необходимость оплаты налоговых отчислений при продаже дачи напрямую зависит от того, сколько лет она принадлежала владельцу. До 2016 года действовали правила, согласно которым собственник освобождался от уплаты налогов при продаже дома по истечении трёх лет владения им. Начиная с 2016 года условия подверглись изменениям, и сегодня освобождаются от пошлин:

  • После 3-х лет владения – в том случае, если получили её по наследству, в случае приватизации, а также по индивидуальным договорам содержания.
  • Владельцы с более чем 5-летним сроком;

Для того, чтобы собственнику безошибочно определить необходимость оплаты и размер налога, нужно обратить внимание на такие факторы, как:

  1. Рассчитать кадастровую стоимость дачного участка;
  2. Рассчитать итоговую сумму налога.
  3. Сколько лет имущество находится в собственности;
  4. Уточнить размер налоговой пошлины (как правило, для граждан РФ это 13%, а для тех, кто не является резидентом РФ – 30%).

    Резидентом может считаться человек, который прибывает на территории России не менее 183 дней к ряду в течение года;

Сумма НДФЛ с продажи дачи формируется из налоговой ставки (13%), помноженной на кадастровую стоимость дачного участка целиком. При вычислениях налогового вычета всегда следует руководствоваться нормами местного законодательства – нередко они позволяют существенно сократить налог с реализации дачного участка.

Особенности получения возврата

Налогоплательщик вправе выбрать один из двух способов выплаты компенсации – через налоговый орган или по месту работы. При обращении в ФНС предъявляют заполненную налоговую декларацию с комплектом указанных выше бумаг, пишут заявление.

Документацию можно передать лично, через представителя на основании доверенности от нотариуса, переслать почтой или отправить через интернет на сайте ФНС.

Налоговики на протяжении трёх месяцев проводят камеральную проверку документации. По итогам принимают решение о выплате компенсации или об отказе.

Если претензии к документам отсутствуют, денежные средства перечислят на счёт в течение одного месяца с момента выдачи ответа. Если вычет осуществляет работодатель, в бухгалтерию передают указанные выше документы, кроме декларации и справки 2-НДФЛ, составляют заявление. Важно! Предварительно берут уведомление в Налоговой службе о праве на вычет.

Инспектор подготовит его через месяц после того, как вы подадите соответствующий запрос.

После сдачи документации в бухгалтерию работодатель будет начислять служащему заработную плату без удержания подоходного налога. Уведомление из налогового органа получают ежегодно в течение 3 лет.

В соответствии с положениями налогового законодательства Российской Федерации налогоплательщики в случае покупки или продажи недвижимости вправе претендовать на возмещение части подоходного налога. Каждый человек, который имеет официальный заработок и исправно платит НДФЛ, может один раз в жизни возвратить 13% от суммы, израсходованной на покупку дачного дома. Максимальный размер возврата составит 260 тысяч рублей.

Остались вопросы? Задайте их БЕСПЛАТНО нашему юристу! Источник: https://sdelka.guru/nalogovyj-vychet/vozvrat-naloga-pri-pokupke-dachi.html

Подача декларации

Подать налоговую декларацию с комплектом документов можно несколькими способами, в том числе:

  1. через Интернет (портал Госуслуги);
  2. через МФЦ;
  3. отправить почтой ценным письмом с описью вложения.
  4. через Налоговую инспекцию;
  5. через личный кабинет налогоплательщика;

Документы должны быть поданы в течение трех лет после покупки.

Иначе истечет срок давности и вернуть налог не удастся.

Алгоритм оформления вычета следующий:

  • Представленные документы проверяются инспекторами и выносится решение.
  • Налогоплательщик передает комплект документов по недвижимости, декларацию и пишет заявление на получение вычета в любой удобной форме: при личном визите в ведомство или дистанционно.
  • Представленная к вычету сумма перечисляется на счет налогоплательщика. Если по итогам проверки было вынесено отрицательное решение, то налогоплательщику направляется официальное письмо с указанием причин отказа.

Декларация вместе с подтверждающими документами должна быть передана в Налоговую инспекцию следующем году после вступления в права собственности до 30 апреля. Возможен и другой вариант получения вычета: через работодателя. Для этого нужно подать в Налоговую инспекцию комплект документов по сделке и получить уведомление, подтверждающее право на вычет.

Вместе с этим документом нужно прийти в бухгалтерию по месту работы и написать заявление на предоставление вычета.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+